投資人關係

審計委員會

本公司於2015年第三屆董事會起設置審計委員會，委員會由三席獨立董事組成，第四屆董事會全體成員並推舉高德榮獨立董事擔任召集人。委員會運作除遵循公司法、證交法及其他主管機關公告之準則及辦法等，公司內部並訂有審計委員會組織規程，並以下列事項之監督為主要之目的︰

公司財務報表之允當表達
簽證會計師之選（解）任及獨立性與績效
公司內部控制之有效實施
公司遵循相關法令及規則
公司存在或潛在風險之管控

2020 年度審計委員會共召開7次會議，全體出席率為100%。

委員會成員

高德榮

獨立董事（召集人）

莊謙信

獨立董事

李宗黎

獨立董事

獨立董事與內稽主管及會計師溝通情形

(1) 本公司內部稽核主管列席審計委員會及董事會，向審計委員會及董事會提報稽核室工作／業務報告。除定期之改善行動追蹤報告，內部稽核主管並於每次稽核報告完成後，即時交付稽核報告予獨立董事，以利其掌握本公司及成員公司內部控制之情形，獨立董事倘有垂詢，隨時以電子郵件及電話等方式與內部稽核主管連絡溝通，互動狀況良好。

2020年度與內稽主管主要溝通情形如下︰

日期	溝通方式	與內部稽核主管溝通事項	溝通情形及結果
2020/1 ~2020/12	稽核主管單獨向審計委員報告	稽核報告追蹤報告年度稽核計畫	內部稽核主管每月約與獨立董事溝通1-2次。與獨立董事溝通時，無一般董事或管理階層在場。擬訂年度稽核計畫時與獨立董事聯繫，了解其對公司控制環境與風險性作業的看法。獨立董事對內部控制缺失所做垂詢，稽核室於追蹤後及時回應。
2020/3/20	4-11審計委員會	稽核室工作報告審核2019年度內部控制制度聲明書	稽核室工作報告業經審計委員會全體出席委員同意洽悉，提報董事會。 2019年度內部控制制度聲明書，業經審計委員會全體出席委員討論通過，提送董事會核決。
2020/8/10	4-14審計委員會	稽核室工作報告	稽核室工作報告業經審計委員會全體出席委員同意洽悉，提報董事會。
2020/11/3	4-16審計委員會	稽核室工作報告	稽核室工作報告業經審計委員會全體出席委員同意洽悉，提報董事會。
2020/12/15	4-17審計委員會	稽核室工作報告審核2021年度稽核計畫	稽核室工作報告業經審計委員會全體出席委員同意洽悉，提報董事會。 2021年度稽核計畫，業經審計委員會全體出席委員討論通過，提送董事會核決。

(2) 本公司簽證會計師就財務年報查核結果及第一季、第二季及第三季財報核閱結果、公司治理單位建議、及相關法令要求之溝通事項向審計委員會報告，委員針對報告與會計師雙向溝通及諮詢，溝通管道及狀況良好。

2020年度與會計師主要溝通情形如下﹕

日期	溝通方式	與簽證會計師溝通事項	溝通情形及結果
2020/3/20	4-11審計委員會	討論2019年度營業報告書及財務報表案查核情形關鍵查核事項說明會計審計議題及法令更新說明就審計委員所提出的問題溝通與釐清	審計委員會全體出席委員同意通過，提送董事會核決
2020/5/4	4-13審計委員會	討論2020年第1季財務報告案審閱情況重要會計準則、證管法令及稅務法令更新說明 2020年至2022年財務報告查核簽證會計師聘任案更換查核簽證會計師	審計委員會全體出席委員同意通過，提送董事會核決
2020/8/10	4-14審計委員會	討論2020年第2季財務報告案審閱情況重要會計準則、證管法令及稅務法令更新說明就審計委員所提出的問題溝通與釐清	審計委員會全體出席委員同意通過，提送董事會核決
2020/11/3	4-16審計委員會	討論2020年第3季財務報告審閱情況重要會計準則、證管法令及稅務法令更新說明就審計委員所提出的問題溝通與釐清	審計委員會全體出席委員同意通過，提送董事會核決

上述事項獨立董事並無反對意見

薪酬委員會

欣陸投控為健全董事、經理人薪資報酬制度，於2015年設置薪資報酬委員會；委員會係以獨立客觀之地位，就本公司董事及經理人之薪資報酬政策及制度予以評估、擬具專業意見，並向董事會提出建議，以供董事會決策之參考。薪資報酬委員會由三位獨立董事組成，第四屆董事會全體成員並推舉莊謙信獨立董事為召集人，委員會之運作除遵循法令及章程規定外，本公司並訂有薪資報酬委員會組織規程，主要職權如下︰